第四十五回 老审计怒发冲冠 新机构虚位以待（451）

11月底，稽审部总经理殷其雷带队浩浩荡荡正式入驻检查。

有了殷其雷所提供的其他机构问题材料作为借鉴，西江支行提前举一反三对照自查整改准备就绪，各项检查材料穿衣戴帽归档齐整便于索引。

于心何作为主力，在紧赶慢赶的两周内鞍前马后伺候着，加上之前的老行长于知微余威尚在，因此检查工作是刀迎缕解一帆风顺，除了一些细节上的操作风险和历史问题外，基本上是冬瓜敲木钟没多大响声。

唯一被检查组列为高风险的还是宏图置业所开发的翡翠国际城项目！

问题主要两方面：一是国有大股东退出，没有及时贷后风险预警，没有按照协议及时收回贷款。对于一个民营企业贷款4.8亿元，风险预警流于形式，潜在信用风险过大！二是贷款资金和销售回笼款没有封闭式管理，存在被挪用隐患。万一楼盘开发资金无以为继，购房户是善意第三者，建筑企业有优先受偿权，那土地及在建工程的抵押就可能被悬空而致使信贷资产流失。

这一切本在吴迪意料之中，只未曾料到检查组中有个小经办，因为购房优惠幅度不够，心生嫉恨竟然径行直遂地将问题直接录入系统，因此想让殷其雷暗地出手帮忙消案，却为时已晚。

“现在只有两个途径可以弥补！”临近退休，爱材心切的殷其雷看着一筹莫展、忧容满面的吴迪，一边温声安慰，一边诚心指点着：“要么回收贷款或部分压缩贷款，要么增加风险缓释措施！总之，得有具体补救动作，作为问题的对应整改措施录入系统才行！”

“项目进行一半，我们却要抽走贷款，这样上楼抽梯，不顾别人，岂不是要了企业的命！”吴迪苦瓜着脸，委屈说道，“象这么低的楼面低价，这么好的房价上涨形势，这么好的销售业绩，到哪里找这种企业和项目！”

“企业是好企业，项目也是好项目！”殷其雷明知吴迪言之有理，但在出手帮忙前还得把人情说透，温声道：“关键是，我们原来贷款投放给国企，现在变成民营企业！投放给国企，明来明去就那一本账，大抵不会有啥潜规则，今后即便出现不良，也不过是国有资产从国有银行左口袋放到右口袋国有企业，问责起来情有可原，不会很严重！可现在变成民营企业背景，即使赚再多利息，一旦出现问题，也可能被判定为存在利益输送，到时候出啥问题，连严行长都会受拖累，你我更是跳进黄河也洗不清啊！”

吴迪何尝不知道这个规则，琢磨着若再不抬出严有翼行长，这一关恐怕迈不过去，思索半天，嗫嚅道，“您老放心，我之前有向严行长汇报过，计划在不减少抵押担保措施的基础上，增加在建工程抵押。”

殷其雷绝没想到吴迪竟然事先就报告过严有翼，而且还瞒着自己，暗自庆幸没帮她抹掉问题，否则真不知严有翼会怎么看待自己，意外之余心生不满，看来底下这班小兔崽子们都不值得可怜，于是板起正脸，千年寒冰般冷冷道：“可能不仅仅要增加在建工程抵押，还要让建筑公司放弃优先受偿权！你要清楚，建筑公司也是楚江开自己的旗下公司，一定要让建筑公司放弃追索权力！这样今后即使出现问题，建筑公司也不能参与分配或靠前分配诉讼权益！”

“你知不知道，建设工程价款优先债权与抵质押担保债权的优先顺位？！”殷其雷厉声呵斥着，“你难道不知道，对于担保财产分别有建设工程价款优先债权人以及抵质押权人主张权利的，担保财产的市场价值先向建设工程价款优先债权人分配，以此确认其优先清偿金额；市场价值有剩余的，才向抵质押权人分配。”

吴迪一脸惶恐，急忙点头，她知道：原则上建筑工程款尤其农民工工资是优于抵质押权的，而且还要再清偿税款之后。

“如果建筑公司不放弃优先权，今后很可能虚列建筑企业代垫款，那我们对整个项目的追索就很被动了！”殷其雷不愧是老银行出身，句句鞭辟入里无可辩驳，“象这种地产与承建商师出同门的更要注意，一不小心就可能掏空企业，悬空贷款！到时候，你哪里有剩余价值可追索？”

吴迪被批的是哑口无言，转念一想，也未尝就是坏事，若能以此倒逼楚江开将挪出资金提前收回，岂非一举两得，得此利器她暗自窃喜，对殷其雷竖起大拇指连连称是！

殷其雷吃一堑长一智，哪肯再上这花式马屁的当，一针见血道：“房地产开发贷款核心点在于销售回笼款的封闭式管理！回款要么作为资金拼盘之一，要么用于后续项目建设，要么归还贷款！”见吴迪还在笑呵呵的不以为然，满脑子尽想着如何棺材头上画花讨好鬼，如此下去，如何得了！当即声色俱厉，当头棒喝道：“象你们管理如此混乱，销售款毫无回款控制，随意流出项目体外，一旦无法回流，后续项目建设及贷款回收都将出现重大风险隐患！你要马上找企业主，追踪销售回笼款去向！必要的时候，提前考虑按照进度还款！否则我只能作为重大风险事项专项上报！！”

“别，别，千万别！”吴迪赶忙劝住，她知道一纳入重大风险事项，无异于上纲上线，那就毫无回旋余地，这老银棍变起脸来如此不近人情，今后还是小心相处为好，急忙如捣蒜般连连点头称是，“马上，我马上找企业！”

原创不易，点赞鼓励，明起每早八点见。