默认帐户生成器帐户来源

默认帐户生成器帐户来源

		WIP	--------------- 库存管理系统 ---------------			采购	其它
目的地类型		WIP 工单类型	子库存	组织参数	物料（INV 或 PO）	采购选项	其它
借记帐户
费用	1				费用帐户
库存（费用物料）	1		子库存 费用
	2				费用帐户
	3			费用
库存（资产物料）	1		子库存 物料或费用
	2			物料帐户
车间	a	物料
	b	物料 制造费用
	c	资源
	d	外协加工
	e	制造费用
预算帐户
费用	1						借记帐户
库存	1		保留款
	2				保留款帐户
	3			保留款
	4						借记帐户
车间	1	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
应计帐户
费用	1					费用 AP 应计帐户
库存	1			应计负债
车间	1			应计负债
差异帐户
费用	1						借记帐户
库存	1			库存价格差异
车间	1			库存价格差异

横轴列出了 Oracle 产品和窗口，您可以将其用于指定帐户生成器在 Oracle Purchasing 中引用的源帐户。纵轴列出了帐户生成器构建的每个帐户类型的可能目的地类型。此表的主体列出了用于输入引用帐户的字段。

如果为特定的帐户/目的地类型组合指定了多个选项，帐户生成器将尝试查找在上表中标识为 1 的主要源帐户。如果引用帐户不可用，或与您提供的分配信息不匹配，则帐户生成器将尝试查找标识为 2 的源帐户，依次类推，直到成功地查找到引用帐户为止，否则查找将失败。

建议：您可以通过在适当的明细层为业务指定源帐户，来最大限度地减少设置工作。例如，您可在子库存、物料或组织层为“库存”（费用）目的地类型指定借记帐户来源。如果组织层帐户即可满足业务需要，则不必指定物料或子库存帐户。

对于“车间”目的地类型，帐户生成器将根据与外协加工任务或计划关联的资源成本要素来构建借记帐户。在这种情况下，帐户生成器将从五种可能的源帐户中选择一种，与查找其它目的地类型所用的方式不同，它不会按层次结构逐个选择所有的可能选项。这样，即使您正使用保留款，帐户生成器仍不会为车间分配构建预算帐户。Oracle Purchasing 不会保留外协加工采购。

注意：Oracle Purchasing 的默认帐户生成器流程包括一个建立“费用”目的地借记帐户的规则。如果您为每个预定义物料指定了费用帐户，则帐户生成器会将此代码组合复制到目的地单据的“借记帐户”字段中。如果您要采购的一次性或预定义物料没有关联的费用帐户，则帐户生成器将无法建立借记帐户。在这种情况下，您可以在单据中人工指定借记帐户，或设计自定义帐户生成器函数，根据字段值（如申请人）来建立“费用”目的地借记帐户。

虽然您不能编辑由帐户生成器构建的应计、预算或差异帐户，但可以改写或指定未承付费用分配的借记帐户。在这种情况下，您可以编辑由帐户生成器构建的借记帐户，或在单据的“默认值”区域中指定默认借记帐户。如果您指定了默认借记帐户，则该帐户将始终优先于由帐户生成器尝试提供的任何费用借记帐户。

帐户建立的时间和后勤

对于“申请”、“采购订单”和“发放”窗口中的“费用”和“库存”目的地，如果您定位至分配的“借记帐户”字段，或窗口中任何部分的显式或隐式提交所提供的信息足以使 Oracle Purchasing 创建分配，则帐户生成器将为这两种目的地类型构建帐户。对于“车间”目的地，如果您在“外协加工”区域中输入了所需的所有数据，并返回单据分配区域或进行提交，则帐户生成器将构建代码组合。

对于所有窗口，建立序列为：

1. 借记

2. 预算

3. 应计

4. 差异

每个帐户均可作为可能的来源值供后续建立规则使用。例如，预算规则将接受借记帐户作为可能值，而对于“费用”目的地类型，借记帐户值将被复制到“预算帐户”字段。应计帐户规则将同时接受借记和预算帐户值。最后，差异帐户规则将接受借记、预算和应计帐户值作为可能来源。

如果帐户生成器未能构建应计、差异或预算帐户，则您不能人工输入这些字段以提供缺少的值，而必须标识并解决导致帐户生成器失败的问题。如果帐户生成器未能构建借记帐户，而目的地类型为“费用”，则您可以人工指定缺少的值。由于预算和差异帐户规则会接受借记帐户值用于“费用”目的地类型，因此在最初的建立尝试过程中，如果帐户生成器未能找到借记帐户，则只要您人工提供了借记帐户，帐户生成器就会随即尝试构建这些帐户。

PO接收过程中生成的account：

拿费用性采购来说，录入订单的时候在分配行需要手工输入借计方科目，而这个科目正好就是入库的借方科目。

当然对于原材料来说，也是一样的，不过这个不需要手工输入，而生成了的这个借计科目也必将会是入库时借方科目，这是系统的设定，可是符合会计原理的。

因为PO订单生成时候，分配已经生成了“借记”，“应计”

接收时 借：接收选项中的“接收库存帐户”
贷：采购选项-接收会计-AP“应计”借记帐户

入库时 借：PO分配的“借记”帐户
贷：接收选项中的“接收库存帐户” （全额扭转接收时的这个中转科目）
借/贷： 材料采购价格差异

然后AP立账时候
借：采购选项-接收会计-AP“应计”借记帐户
贷：应记帐户

请注意系统各阶段科目的扭转关系。因为将接收和入库合并来看就是

借：PO分配的“借记”帐户
贷：采购选项-接收会计-AP“应计”借记帐户
借/贷： 材料采购价格差异

而这个就是PO分配行中已经确定好的“借记”，“应计”。